יחס כיסוי שירות החוב (DSCR) מודד את היכולת של החברה להשתמש ברווח התפעולי שלה ברווח התפעולי הרווח התפעולי, המכונה גם רווח תפעולי או רווח לפני ריבית ומיסים (EBIT), הוא סכום ההכנסות שנותר לאחר ניכוי ישיר תפעולי ו הוצאות עקיפות. הוצאות ריבית, הכנסות מריבית ומקורות הכנסה שאינם תפעוליים אחרים אינן נחשבות במחשב הכנסות תפעוליות להחזר כל התחייבויות החוב שלה, לרבות החזר קרן וריבית הן על חוב לטווח הקצר והן לטווח הארוך. LTD) הוא כל סכום של חובות מצטיינים שהחברה מחזיקה אשר תקופת הפירעון שלהם היא 12 חודשים או יותר. היא מסווגת כהתחייבות לא שוטפת במאזן החברה.הזמן לפדיון בע"מ יכול לנוע בין 12 חודשים ל -30+ שנים וסוגי החובות יכולים לכלול אגרות חוב, משכנתאות. DSCR משמש לעתים קרובות כאשר לחברה יש הלוואות במאזן המאזן שלה המאזן הוא אחד משלושת הדוחות הכספיים הבסיסיים. הצהרות אלה הן המפתח הן למודל פיננסי והן לחשבונאות. המאזן מציג את סך נכסי החברה וכיצד מממנים נכסים אלה באמצעות חוב או הון עצמי. נכסים = התחייבויות + הון כמו אג"ח אג"ח אג"ח הם ניירות ערך בעלי הכנסה קבועה המונפקים על ידי תאגידים וממשלות לגיוס הון. מנפיק האג"ח לווה הון מבעל האג"ח ומשלם להם תשלומים קבועים בריבית קבועה (או משתנה) לתקופה מוגדרת. , הלוואות וקווי אשראי.זהו גם יחס נפוץ ברכישה ממונפת רכישה ממונפת (LBO) רכישה ממונפת (LBO) היא עסקה שבה עסק נרכש תוך שימוש בחוב כמקור התמורה העיקרי. עסקת LBO מתרחשת בדרך כלל כאשר חברת הון פרטי (PE) לווה ככל יכולתם ממגוון מלווים (עד 70-80% ממחיר הרכישה) כדי להשיג עסקת IRR להחזר ריבית פנימית> 20% כדי להעריך את יכולת החוב של חברת היעד, יחד עם מדדי אשראי אחרים כגון סך החוב / EBITDA יחס / EBITDA יחס החוב נטו לרווח לפני ריבית, מיסים, פחת והפחתות (EBITDA) מודד את המינוף הפיננסי ואת יכולת ההשתלמות של החברה החוב שלה. בעיקרו של דבר,יחס החוב נטו ל- EBITDA (חוב / EBITDA) נותן אינדיקציה למשך כמה זמן החברה תצטרך לפעול ברמה הנוכחית כדי לשלם את כל חובותיה. ריבית חוב נטו / ריבית EBITDA, יחס כיסוי ריבית יחס כיסוי ריבית יחס כיסוי ריבית (ICR) הוא יחס פיננסי המשמש לקביעת יכולתה של חברה לשלם את הריבית על החוב המצטבר שלה. ויחס כיסוי חיוב קבוע יחס כיסוי קבוע (FCCR) יחס הכיסוי של תשלום קבוע (FCCR) הוא מדד ליכולתה של חברה לעמוד בהתחייבויות בעלות חיוב קבוע כגון הוצאות ריבית וחכירה. .ויחס כיסוי חיוב קבוע יחס כיסוי קבוע (FCCR) יחס הכיסוי של תשלום קבוע (FCCR) הוא מדד ליכולתה של חברה לעמוד בהתחייבויות בעלות חיוב קבוע כגון הוצאות ריבית וחכירה. .ויחס כיסוי חיוב קבוע יחס כיסוי קבוע (FCCR) יחס הכיסוי של תשלום קבוע (FCCR) הוא מדד ליכולתה של חברה לעמוד בהתחייבויות בעלות חיוב קבוע כגון הוצאות ריבית וחכירה. .
תבנית יחס כיסוי זה של שירותי חוב המובנית ב- Excel תעזור לך לחשב את יחס כיסוי שירות החוב, כולל ואינם כולל capex.
הורד את התבנית בחינם
הזן את שמך ואת הדוא"ל שלך בטופס למטה והורד את התבנית בחינם עכשיו!
נוסחת יחס כיסוי שירות החוב
ישנן שתי דרכים לחישוב יחס כיסוי שירות החוב:
איפה:
- EBITDA EBITDA EBITDA או רווחים לפני ריבית, מס, פחת, הפחתות הם רווחי החברה לפני ביצוע ניכויים אלה. EBITDA מתמקד בהחלטות התפעוליות של עסק מכיוון שהוא מסתכל על רווחיות העסק מפעילות הליבה לפני ההשפעה של מבנה ההון. נוסחה, דוגמאות = רווחים לפני ריבית, מס, פחת והפחתות
- עיקרון = הסכום הכולל של הלוואות לזמן קצר וארוך טווח
- ריבית = הריבית שיש לשלם בהלוואות כלשהן
- הוצאות הון של קייפקס הוצאה הונית (בקיצור קייפקס) היא התשלום במזומן או באשראי לרכישת טובין או שירותים המהוונים במאזן. במילים אחרות, מדובר בהוצאה שהוון (כלומר, לא הוצאה ישירות בדוח רווח והפסד) ונחשבת "השקעה". אנליסטים רואים קייפקס = הוצאות הון
חברות מסוימות עשויות להעדיף להשתמש בנוסחה האחרונה מכיוון שהוצאות הון אינן הוצאות בדוח רווח והפסד דוח רווח והפסד דוח רווח והפסד הוא אחד מדוחותיה הכספיים של החברה המציגים את הרווח וההפסד שלהם לאורך תקופה מסוימת. הרווח או ההפסד נקבע על ידי לקיחת כל ההכנסות והפחתת כל ההוצאות מפעילות תפעולית ולא תפעולית. דוח זה הוא אחד משלושה דוחות המשמשים הן במימון תאגידי (כולל מודל פיננסי) והן בחשבונאות. אלא נחשב "השקעה". אי הכללת קייפקס מ- EBITDA תעניק לחברה את סכום ההכנסות התפעוליות בפועל להחזר חוב.
עוד תבניות בחינם
לקבלת משאבים נוספים, עיין בספריית התבניות העסקיות שלנו כדי להוריד מספר רב של דוגמאות Excel בחינם, מצגת PowerPoint ותבניות מסמכי Word.
- תבניות דוגמנות של Excel Excel ותבניות של מודלים פיננסיים הורד תבניות מודלים פיננסיים בחינם - ספריית הגיליונות האלקטרוניים של Finance כוללת תבנית מודל פיננסי של 3 דוחות, מודל DCF, לוח חובות, לוח פחת, הוצאות הון, ריביות, תקציבים, הוצאות, חיזוי, גרפים, גרפים, לוחות זמנים , הערכת שווי, ניתוח חברות דומה, תבניות אקסל נוספות
- תבניות מצגת PowerPoint
- תבניות תבניות מסמכי עסקה תבניות עסקיות בחינם לשימוש בחיים האישיים או המקצועיים שלך. התבניות כוללות Excel, Word ו- PowerPoint. אלה יכולים לשמש לעסקאות, דוגמנות משפטית, פיננסית, ניתוח פיננסי, תכנון עסקי וניתוח עסקי.