ניתוח הלוואות הוא שיטת הערכה הקובעת אם הלוואות נעשות בתנאים ריאליים והאם לווים פוטנציאליים יכולים ורוצים להחזיר את ההלוואה. היא בודקת את זכאותו של הלווה הפוטנציאלי על פי הקריטריונים שנקבעו להלוואות.
ניתוח הלוואות מעניק לנושה מדד לבטיחות בהלוואה על ידי קביעת ההסתברות שהלווה יחזיר את ההלוואה (תשלום ראשי ראשי תשלום קרן הוא תשלום בסכום המקורי של ההלוואה שחייבת. במילים אחרות, א תשלום עיקרי הוא תשלום שבוצע על הלוואה המפחית את יתרת סכום ההלוואה המגיע, ולא חל על תשלום ריבית שנגבית מההלוואה וריבית). ביקורי המשך אצל הלווה הפוטנציאלי, במיוחד עבור הלוואות בודדות, מסייעים למוסד המלווה לאמוד את ביצועי ההשקעות או הנכסים שנועדו לייצר הכנסות שיסייעו להסדרת ההלוואות.
סיכום קצר
- ניתוח הלוואות הוא שיטת הערכה הקובעת אם הלוואות נעשות בתנאים ריאליים והאם לווים פוטנציאליים יכולים ורוצים להחזיר את ההלוואה.
- היא בודקת את זכאותו של הלווה הפוטנציאלי על פי הקריטריונים שנקבעו להלוואות.
- ניתוח הלוואות מסייע בהערכת הכישורים והידע הפיננסי של הלווה לקביעת רמת הסיכון הכרוך בכך.
הנחיות להלוואות
המלווים עובדים תחת גופי פיקוח פיננסיים ממשלתיים המספקים הנחיות רגולטוריות שונות להנחיית פעילות המוסדות. אולם כל מוסד מקיים את ההנחיות הפנימיות שלו בהתאם להנחיות הרגולטוריות שהטילו הממשלה או סוכנויותיה. הנחיות ההלוואות כוללות כללי זכאות, סוג ההלוואות שיינתנו, תנאי הלוואות, אבטחת הלוואות ונהלים.
לא כולם זכאים להלוואה אלא אם כן הם עומדים בקריטריוני ההלוואות הניתנים על ידי מוסד ההלוואות הספציפי. בעת ביצוע ניתוח הלוואות על לקוח פוטנציאלי, מוסדות המלווים מנתחים את הדוחות הכספיים של הלקוח בכדי לקבוע את יכולתם הכספית ואת יכולתם לעמוד בהתחייבויות ההלוואה ללא עומס.
המלווים יכולים להציע הלוואות לטווח ארוך או לטווח קצר. הלוואות לטווח ארוך מגיעות עם תקופת פירעון ארוכה יותר, והלווים נדרשים להחזיר את ההלוואה תוך תקופה העולה על שנה. הלוואות לזמן קצר מציעות משך פירעון קצר יותר מאשר הלוואות לזמן ארוך, ועל הלווים להחזיר את ההלוואה תוך מספר חודשים עד פחות משנה.
הנחיות ההלוואות ספציפיות למוסד הלוואות ויכולות להתבסס על הצעות ההלוואה המקסימליות והמינימליות שהושלם על ידי המלווה, עמלות נלוות, קנסות בתשלום מאוחר, לוחות זמנים, שיעורי ריבית שיש לשלם וגובה ההלוואה על בסיס הביטחונות. נכס או נכס שאדם או גוף מציעים למלווה כבטוחה להלוואה. הוא משמש כדרך להשגת הלוואה, ומשמש כגנה מפני אובדן פוטנציאלי עבור המלווה אם הלווה יפרע בתשלומיו. בתנאי. ההנחיות מתוות גם אמצעי אבטחת הלוואות ונהלים שנקבעו על ידי המוסד. הליכי הלוואות עשויים לכלול שלבי פריסה, הנחיות ליישום הלוואות, הנחיות לגביית הלוואות, פיקוח על הלוואות, אישור הלוואות ונהלי בדיקה.
יישום הלוואות וניתוח הלוואות
בקשת הלוואה הינה תהליך שלם החל במשא ומתן על תנאים ועד לבדיקת ההלוואה ואישורה לתשלום. תחילה נמסר ללקוח טופס בקשת הלוואה, והלקוח נדרש למלא אותו נכון לפני שטופס הבקשה ימשיך לשלב הבדיקה. על הלקוח למסור מידע אמיתי, לרבות פרטיו האישיים, כתובתם הפיזית, דוחות כספיים, ראיות לבעלות על נכסים וכו '. המידע צריך להיות ניתן לאימות, ועל מנהל האשראי לוודא את נכונות ואמיתות המידע המסופק במסמך הבקשה.
מתן מידע מדויק ונכון מסייע לחברה במעקב אחר החזרי ההלוואה באמצעות אמצעים נרחבים הניתנים לביטחון הלוואות. המידע נעשה שימוש בניתוח ההערכה וההערכה הראשונית לקביעת הסיכון הכרוך בכך, נאותות הביטחונות הניתנים ויכולתו של הלווה לבצע פירעונים בזמן. במקרה של מחדל, המלווה משתמש במידע שנמסר לצורך ביצוע מעקב ופירעון בכוח.
מאזן וניתוח ההלוואות
המאזן המאזן המאזן הוא אחד משלושת הדוחות הכספיים הבסיסיים. הצהרות אלה הן המפתח הן למודל פיננסי והן לחשבונאות. המאזן מציג את סך נכסי החברה וכיצד מממנים נכסים אלה באמצעות חוב או הון עצמי. נכסים = התחייבויות + הון (דוח על מצב פיננסי) הוא כלי חיוני לניתוח הלוואות. זה מראה את המצב של הנכסים השוטפים והקבועים של לווה פוטנציאלי. מעמד הנכסים השוטפים מסייע לאנליסטים בהלוואות לקבוע כמה הישות יכולה לספוג בנוחות ועדיין להסדיר את החוב בזמן. הנכסים יכולים לשמש גם כבטוחה בהלוואות, ואם זה מספיק, המלווה יכול לאשר ולשלם בנוחות את סכום ההלוואה שביקש הלקוח.
המאזן מציג גם את תנועת המלאי ואת תזרימי המזומנים, החשובים בהערכת חוזקו הכלכלי של הלקוח. זה גם מראה את העסקאות הכספיות של העסק לתקופה של שנה, וניתן להשוות אותו למאזני השנה הקודמת כדי לקבוע אם העסק נמצא במגמת עלייה או ירידה. אנליסטים של אשראי יכולים להשתמש במאזן כדי ליצור יחסים פיננסיים בהם המלווה יכול להשתמש ולהפיק מדידות ביצועי מפתח.
דוח רווח והפסד לניתוח הלוואות
דוח רווח והפסד דוח רווח והפסד (דוח רווח והפסד) דוח רווח והפסד (דוח רווח והפסד), או דוח רווח והפסד או דוח רווח והפסד, הוא דוח פיננסי המספק סיכום של הכנסות, הוצאות ורווחים / הפסדים של חברה על פני פרק זמן נתון. הצהרת P&L מראה את יכולתה של חברה לייצר מכירות, לנהל הוצאות וליצור רווחים. (דוח על ביצועים פיננסיים) משלים את ניתוח ההלוואות במגוון דרכים. ניתן להשתמש בהכנסות השוטפות לחיזוי הביצועים הכספיים של החברה בעתיד הקרוב. הצהרת הת"פ מציינת גם את ההשפעה הפוטנציאלית של סכום ההלוואה על העסק. זה מאפשר למנתחי ההלוואות לקבוע עד כמה ההלוואה יכולה להועיל לישות ובאיזו מידה ההלוואה יכולה להזיק לעסק.
כלים אחרים לניתוח הלוואות
כלים נוספים המשלימים את ניתוח ההלוואות כוללים תכנית עסקית דוגמה ותבנית עסקית תוכנית עסקית היא מסמך המכיל את התוכנית התפעולית והפיננסית של עסק ומפרט כיצד יושגו יעדיו. זה משרת לוח זמנים להחזר. תוכנית עסקית מאפשרת ללקוח לקבוע יעדים בר השגה ויכולה להוות את הבסיס לפיו הנושה יכול לעקוב אחר התקדמות העסק. לוח החזר מסייע במעקב אחר החזרי הקרן והריבית, ומשך הזמן שבו הלקוח יסיים את החזר ההלוואה.
משאבים נוספים
האוצר מציע את הסמכת ה- FMVA® ™ FMVA® Analyst for Modelling & Valuation Analyst. הצטרף ל -350,600 סטודנטים + עובדים שעובדים בחברות כמו אמזון, JP Morgan ותכנית הסמכה של פרארי למי שמעוניין לקחת את הקריירה שלהם לשלב הבא. כדי להמשיך ללמוד ולפתח את בסיס הידע שלך, אנא בדוק את משאבי האוצר הנוספים הרלוונטיים להלן:
- ניתוח סיכוני אשראי ניתוח סיכוני אשראי ניתן לחשוב על ניתוח סיכוני אשראי כהרחבה לתהליך הקצאת האשראי. לאחר שאדם או עסק פונים לבנק או מוסד פיננסי לקבלת הלוואה, מוסד המלווה מנתח את היתרונות והעלויות הפוטנציאליים הכרוכים בהלוואה.
- הסכמי חוב הסכמי חוב הסכמי חוב הם מגבלות שמלווים (נושים, בעלי חוב, משקיעים) מציבים על הסכמי הלוואות כדי להגביל את פעולות הלווה (החייב).
- הקרנת פריטי מאזן מקרין פריטי מאזן תחזית פריטי מאזן כרוכה בניתוח הון חוזר, השקעות נכנסות, הון חלקי רווח והכנסה נטו. מדריך זה מפרט כיצד לחשב
- הבנקים המובילים בארה"ב הבנקים המובילים בארה"ב. על פי תאגיד ביטוח הפיקדונות האמריקני בארה"ב, היו בפברואר 2014 6,799 בנקים מסחריים מבוטחים ב- FDIC. הבנק המרכזי במדינה הוא בנק הפדרל ריזרב, שהוקם לאחר העברת חוק הפדרל ריזרב בשנת 1913