3 מודל דוח - דוח רווח והפסד, מאזן, תזרים מזומנים

מודל של 3 דוחות מקשר את דוח רווח והפסד, מאזן ודוח תזרים מזומנים למודל פיננסי אחד המחובר באופן דינמי. מודלים של 3 דוחות הצהרה הם הבסיס שעליו נבנים מודלים פיננסיים מתקדמים יותר, כגון מודלים מוזלים של תזרים מזומנים (DCF) מדריך DCF מודל הדרכה חינם מודל DCF הוא סוג ספציפי של מודל פיננסי המשמש להערכת עסק. המודל הוא פשוט תחזית של תזרים מזומנים חופשי של חברה, מודלים למיזוג, מודלים של רכישה ממונפת (LBO) וסוגים שונים אחרים של מודלים פיננסיים. סוגי מודלים פיננסיים הסוגים הנפוצים ביותר של מודלים פיננסיים כוללים: , מודל M&A, מודל LBO, מודל תקציב. גלה את עשרת הסוגים המובילים.

סקירה של מודל בעל 3 הצהרותרמות דוגמנות

פריסה ומבנה

ישנן שתי גישות נפוצות לבניית מודל בעל 3 הצהרות: גליון עבודה יחיד וגליון עבודה רב. למרות ששתי הגישות מקובלות, Finance ממליץ בחום להשתמש במבנה גליון עבודה יחיד (עם קיבוץ), מכמה סיבות המתוארות להלן.

היתרונות של מודל גליון עבודה יחיד כוללים את הדברים הבאים:

  • קל יותר לנווט (לא צריך לעבור בין כרטיסיות)
  • פחות סיכון לקישור שגוי של נוסחאות (כל תקופות הזמן באותה עמודה)
  • מאורגן יותר באמצעות שימוש בתאי קיבוץ
  • אפשר יותר מקום לאיחוד חברות רב-עסקיות

פריסה של מודל שלוש הצהרותמודלים בודדים מול דפי עבודה מרובים

הורד מודל פיננסי של 3 דוחות בחינם מ- Market Marketplace.

איך בונים מודל של 3 הצהרות?

ישנם מספר שלבים הנדרשים לבניית מודל בן שלוש הצהרות, כולל:

  1. הזן מידע פיננסי היסטורי ב- Excel
  2. קבע את ההנחות שיניעו את התחזית
  3. חזו את דוח הרווח והפסד
  4. נכסי הון תחזית
  5. פעילות מימון תחזית
  6. תחזית את המאזן
  7. השלם את דוח תזרים המזומנים

במדריך זה נדריך אותך בכל אחד מהשלבים שלעיל. לקבלת הדרכה מפורטת יותר, מבוססת וידאו, כיצד לבנות מודל מאפס, אנא צפו בקורסי הדוגמנות הפיננסיים המקוונים שלנו.

גישה ושלבים לבניית מודל בן שלוש הצהרותצעדים לקישור ההצהרות

הזן מידע היסטורי ל- Excel

בשלב זה אנו לוקחים את המידע הכספי ההיסטורי של החברה ומורידים, מקלידים או מדביקים אותו ב- Excel. לאחר שהמידע נמצא ב- Excel (עיין בקורס זה בחינם על שיטות העבודה המומלצות של Excel), יהיה עליך לבצע כמה עיצובים בסיסיים בכדי להקל על קריאת המידע וכדי שהוא יבצע את המבנה שתרצה שהמודל שלך יבצע. כפי שניתן לראות בצילום המסך למטה, המידע ההיסטורי מוזן בצבע גופן כחול תחת פרקי הזמן ההיסטוריים.

צילום מסך של שלוש הצהרות

הורד את תבנית המודל הפיננסי

כל שעליך לעשות הוא להזין את המידע שלך למטה והתבנית היא שלך, או לחץ כאן להורדה משוק הפיננסים!

קביעת ההנחות שיניעו את התחזית

עם המידע הכספי ההיסטורי ב- Excel, ובפורמט קל לשימוש, אנו יכולים להתחיל לחשב כמה מדדים כדי להעריך את הביצועים ההיסטוריים של החברה. עלינו לחשב מדדים כמו גידול בהכנסות, מרווחים, הוצאות הון ותנאי הון חוזר (כגון חשבונות חייבים, מלאי וחשבונות חייבים חשבונות חייבים חייבים (AR) מייצגים את מכירות האשראי של עסק, שעדיין אינן מלאות. משולם על ידי לקוחותיה, נכס שוטף במאזן. חברות מאפשרות ללקוחותיהן לשלם בפרק זמן סביר וממושך, ובלבד שמוסכם על התנאים.) להלן דוגמה לסעיף ההנחות המניע את התחזית.

מודל 3 הצהרות - תחזית

חיזוי דוח רווח והפסד

עם ההנחות הקיימות, הגיע הזמן להתחיל לחזות את דוח הרווח והפסד, ולהתחיל בהכנסות ולהצטבר ל- EBITDA EBITDA EBITDA או רווחים לפני ריבית, מס, פחת, הפחתות הם רווחי החברה לפני שאף אחד מהניכויים הללו נטו. EBITDA מתמקד בהחלטות התפעוליות של עסק מכיוון שהוא מסתכל על רווחיות העסק מפעילות הליבה לפני ההשפעה של מבנה ההון. נוסחה, דוגמאות (רווחים לפני מיסי ריבית פחת והפחתות). בשלב זה אנו נדרוש לבנות לוחות זמנים לתמיכה עבור פריטים כגון נכסי הון ופעילות מימון.

חיזוי נכסי הון

בשלב זה עלינו לחזות נכסי הון כגון השקעות בנכסים, צמחים וציוד לפני שנוכל לסיים את דוח רווח והפסד דוח רווח והפסד דוח רווח והפסד הוא אחד מדוחותיה הכספיים של החברה המציגים את הרווח וההפסד שלהם לאורך תקופה. הרווח או ההפסד נקבע על ידי לקיחת כל ההכנסות והפחתת כל ההוצאות מפעילות תפעולית ולא תפעולית. דוח זה הוא אחד משלושה דוחות המשמשים הן במימון תאגידי (כולל מודל פיננסי) והן בחשבונאות. במודל. לשם כך אנו לוקחים את יתרת הסגירה של התקופה האחרונה ואז מוסיפים כל הוצאות הון, מנכים פחת ומגיעים ליתרת הסגירה. ניתן לחשב פחת במגוון דרכים, כגון קו ישר, יתרת ירידה או אחוז מההכנסות.

מודל שלוש הצהרות - נכסים

צפו בסרטון כיצד לבנות מודל זה.

חיזוי פעילות מימון

בהמשך עלינו לבנות לוח חובות לקביעת הוצאות ריבית הוצאות ריבית הוצאות ריבית נובעות מחברה המממנת באמצעות חוב או חכירת הון. הריבית נמצאת בדוח רווח והפסד, אך ניתן לחשב אותה גם באמצעות לוח החובות. על לוח הזמנים להתוות את כל חלקי החוב העיקריים שיש לחברה במאזן שלה, ולחשב ריבית על ידי הכפלתה בדוח רווח והפסד. בדומה לסעיף לעיל, אנו לוקחים את יתרת הסגירה של התקופה האחרונה, ואז מוסיפים עליות או ירידות בקרן, ומגיעים ליתרת הסגירה את הוצאות הריבית ניתן לחשב על יתרת פתיחה, יתרת סגירה או היתרה הממוצעת של החוב החוב. לחלופין, ניתן לעקוב אחר לוח זמנים מפורט לתשלומי ריבית אם קיים אחד כזה.

חיזוי המאזן

בשלב זה ניתן להשלים את המאזן במודל 3 הדוחות שלנו, למעט יתרת המזומנים שווי מזומנים מזומנים ושווי מזומנים הם הנזילים ביותר מכל הנכסים במאזן. שווי מזומנים כוללים ניירות ערך בשוק הכסף, קבלות בנקאי, שיהיו הצעד האחרון. תחזיות פריטי הון חוזר מבוססות על ההנחות סביב הימים הממוצעים לתשלום וקבלת החוב, כמו גם תפניות מלאי. נכסי הון (השקעות והשקעות וכו ') מקורם בלוח הזמנים לעיל, כמו גם יתרות חוב.

מודל 3 דוחות - מאזן

השלמת דוח תזרים המזומנים

עם השלמת המאזן (למעט מזומנים), אנו יכולים לבנות את דוח תזרים המזומנים ולהשלים את מודל שלוש הדוחות שלנו ב- Excel. קטע זה הושלם, בעיקרו, רק על ידי קישור לפריטים שכבר חושבו למעלה במודל. עלינו להשלים כל אחד משלושת הסעיפים העיקריים: מזומנים מפעילות, מזומנים מהשקעה וכספים ממימון. לקבלת הסבר מפורט יותר על אופן החישוב של כל אחד מהסעיפים הללו, עיין בקורס שלנו, כיצד לבנות מודל פיננסי ב- Excel.

מודל 3 דוחות - מדור תזרים מזומנים

הורד את תבנית המודל הפיננסי

כל שעליך לעשות הוא להזין את המידע שלך למטה והתבנית היא שלך, או לחץ כאן להורדה משוק הפיננסים!

עוד משאבי דוגמנות

אנו מקווים שזה היה מדריך מועיל כיצד לבנות מודל של 3 הצהרות ב- Excel. ב- Finance יצרנו מאגר עצום של משאבים משאבי מימון תאגידי משאבים בחינם לקידום קריירת המימון הארגוני שלך. ספריית המשאבים של Finance כוללת תבניות Excel, הכנת ראיונות, ידע טכני, דוגמנות, שיעזרו לך ללמוד דוגמנות פיננסית ולקדם את הקריירה שלך. מימון היא הספקית הגלובלית הרשמית של הסמכת FMVA (FMVA) ™ FMVA®. הצטרפו ל -350,600+ סטודנטים שעובדים בחברות כמו אמזון, JP מורגן ופררי, שנועדו להפוך כל אדם לאנליסט פיננסי ברמה עולמית.

להלן כמה מהמשאבים והמדריכים המועילים ביותר שלנו:

  • מדריך דוגמנות DCF הדרכת מודלים DCF מדריך חינם מודל DCF הוא סוג ספציפי של מודל פיננסי המשמש להערכת עסק. המודל הוא פשוט תחזית של תזרים מזומנים חופשי של חברת לא מחוכם
  • סוגים של מודלים פיננסיים סוגי מודלים פיננסיים הסוגים הנפוצים ביותר של מודלים פיננסיים כוללים: מודל 3 דוחות, מודל DCF, מודל M&A, מודל LBO, מודל תקציב. גלה את עשרת הסוגים המובילים
  • מהו תזרים מזומנים תזרים מזומנים תזרים מזומנים (CF) הוא הגדלה או ירידה בכמות הכסף שיש לעסק, למוסד או לאדם. במימון, המונח משמש לתיאור כמות המזומנים (מטבע) שנוצרת או נצרכת בפרק זמן נתון. ישנם סוגים רבים של CF
  • * תבניות דוגמנות פיננסית *