בריתות אסטרטגיות הן הסכמים בין שתי חברות עצמאיות או יותר לשיתוף פעולה בייצור, פיתוח או מכירה של מוצרים חשבונאות מדריכי החשבונאות והמשאבים שלנו הם מדריכים ללימוד עצמי ללימוד חשבונאות ומימון בקצב שלך. עיין במאות מדריכים ומשאבים. ושירותים, או יעדים עסקיים אחרים.
לדוגמא, בברית אסטרטגית, חברות A וחברה B משלבות את המשאבים, היכולות והכישורים המרכזיים שלהן כדי לייצר אינטרסים הדדיים בתכנון, ייצור או הפצה של מוצרים או שירותים.
סוגי בריתות אסטרטגיות
ישנם שלושה סוגים של בריתות אסטרטגיות: מיזם משותף, ברית אסטרטגית אקוויטי, וברית אסטרטגית שאינה הונית.
מיזם משותף מס '1
מיזם משותף מיזם משותף של נדל"ן מיזם משותף של נדל"ן (JV) ממלא תפקיד מכריע בפיתוח ומימון פרויקטים גדולים ביותר של נדל"ן. מיזם משותף הוא הסדר שנוצר כאשר חברות האם מקימות חברת ילדים חדשה חברת בת חברת בת (משנה) הינה ישות עסקית או תאגיד הנמצא בבעלות מלאה או בשליטה חלקית על ידי חברה אחרת, המכונה חברה אם, או אחזקה. הבעלות נקבעת על פי אחוז המניות המוחזקות על ידי חברת האם, וכי נתח הבעלות חייב להיות לפחות 51%. . לדוגמא, חברה א 'וחברה ב' (חברות אם) יכולות ליצור מיזם משותף על ידי יצירת חברה ג '(חברת ילדים).
בנוסף, אם חברה א 'וחברה ב' בעלות 50% מחברת הילדים, היא מוגדרת כמיזם משותף 50-50. אם חברה א 'מחזיקה ב -70% וחברה ב' מחזיקה 30%, המיזם המשותף מסווג כמיזם בבעלות רוב.
# 2 הברית האסטרטגית להון
ברית אסטרטגית הונית נוצרת כאשר חברה אחת רוכשת אחוז הון מסוים מהחברה השנייה. אם חברה א 'רוכשת 40% מההון העצמי בחברה ב', תיווצר ברית אסטרטגית הונית.
# 3 הברית האסטרטגית שאינה הונית
ברית אסטרטגית שאינה הונית נוצרת כאשר שתי חברות או יותר חותמות על קשר חוזי כדי לאגד את המשאבים והיכולות שלהן יחד.
למידע נוסף בקורס אסטרטגיה עסקית ועסקית של פיננסים.
סיבות לבריתות אסטרטגיות
כדי להבין את הסיבות לבריתות אסטרטגיות, הבה נבחן שלושה מחזורי חיים שונים של מוצרים: מחזור איטי, מחזור סטנדרטי ומחזור מהיר. מחזור חיי המוצר נקבע על ידי הצורך לחדש וליצור מוצרים חדשים בתעשייה. למשל, תעשיית התרופות מפעילה מחזור חיים איטי של מוצרים, ואילו תעשיית התוכנה פועלת במחזור חיים מהיר של מוצרים. עבור חברות שהמוצר שלהן נופל במחזור חיים אחר של מוצרים, הסיבות לבריתות אסטרטגיות שונות:
# 1 מחזור איטי
במחזור איטי מוגנים יתרונותיה התחרותיים של חברה לפרקי זמן ארוכים יחסית. תעשיית התרופות פועלת במחזור חיים איטי של מוצרים מכיוון שהמוצרים אינם מפותחים מדי שנה והפטנטים נמשכים זמן רב.
בריתות אסטרטגיות נוצרות בכדי לקבל גישה לשוק מוגבל, לשמור על יציבות השוק (קביעת סטנדרטים למוצרים) ולהקים זיכיון בשוק חדש.
# 2 מחזור סטנדרטי
במחזור סטנדרטי, החברה משיקה מוצר חדש אחת לכמה שנים ואולי תצליח לשמור על מעמדה המוביל בענף.
בריתות אסטרטגיות נוצרות כדי להשיג נתח שוק, לנסות לדחוק חברות אחרות, לאגד משאבים לפרויקטים הוניים גדולים, להקים חסכונות בקנה מידה או לקבל גישה למשאבים משלימים.
# 3 מחזור מהיר
במחזור מהיר, היתרונות התחרותיים של החברה אינם מוגנים וחברות הפועלות במחזור חיים מהיר של מוצרים צריכות לפתח כל הזמן מוצרים / שירותים חדשים כדי לשרוד.
בריתות אסטרטגיות נוצרות כדי לזרז את פיתוחן של מוצרים או שירותים חדשים, לחלוק הוצאות מו"פ, לייעל את חדירת השוק ולהתגבר על חוסר הוודאות.
יצירת ערך בבריתות אסטרטגיות
בריתות אסטרטגיות יוצרות ערך על ידי:
- שיפור הפעילות השוטפת
- שינוי הסביבה התחרותית
- קלות כניסה ויציאה
הפעילות השוטפת משופרת עקב:
- כלכלות קנה מידה מבריתות אסטרטגיות מצליחות
- היכולת ללמוד מהשותפים האחרים
- חלוקת הסיכון והעלות בין השותפים
שינוי הסביבה התחרותית באמצעות:
- יצירת סטנדרטים טכנולוגיים (למשל, סוני ופנסוניק מודיעים לעבוד יחד לייצור טלוויזיה מהדור החדש). זה יעזור לקבוע סטנדרט חדש בסביבה תחרותית.
הקלת כניסה ויציאה של חברות באמצעות:
- כניסה בעלות נמוכה לענפים חדשים (חברה יכולה ליצור שותפות אסטרטגית בכדי להיכנס בקלות לענף חדש).
- יציאה בעלות נמוכה מענפים (מצטרף חדש יכול ליצור ברית אסטרטגית עם חברה שכבר בענף ולהשתלט לאט לאט על החברה, ומאפשר לחברה שכבר נמצאת בענף לצאת).
למידע נוסף בקורס אסטרטגיה עסקית ועסקית של פיננסים.
אתגרים
למרות שבריתות אסטרטגיות יוצרות ערך, ישנם אתגרים רבים שיש לקחת בחשבון:
- שותפים עשויים להציג באופן שגוי את מה שהם מביאים לשולחן (שקר לגבי יכולות שאין להם).
- השותפים עשויים שלא להעביר משאבים ויכולות לשותפים האחרים.
- שותף אחד עשוי להתחייב בכבדות לברית ואילו השותף השני אינו מתחייב.
- שותפים עשויים שלא להשתמש במשאבים המשלימים שלהם בצורה יעילה.
קריאה קשורה
Finance הוא הספק העולמי הרשמי של הסמכת FMVA (Digital Modelling and Valuation Analyst) הסמכת FMVA®. הצטרף ל -350,600 סטודנטים ועובדים בחברות כמו אמזון, JP Morgan ו- Ferrari שנועדו להפוך כל אחד לאנליסט פיננסי ברמה עולמית.
כדי להמשיך ללמוד ולקדם את הקריירה שלך במימון חברות אנו ממליצים על משאבי האוצר הנוספים הנוספים הללו שיעזרו לך בדרך שלך:
- M&A Synergies M&A Synergies M&A Synergies מתרחשות כאשר שווי חברה ממוזגת גבוה מסכום שתי החברות הבודדות. עשר דרכים לאמוד סינרגיות תפעוליות בעסקאות M&A הן: 1) לנתח את מספר המניות, 2) לבחון דרכים לאיחוד ספקים, 3) להעריך כל משרד ראשי או חיסכון בשכר דירה 4) לאמוד את הערך שנחסך על ידי שיתוף
- שיקולים והשלכות M&A שיקולים והשלכות M&A בעת התנהלות M&A על החברה להכיר ולבדוק את כל הגורמים והמורכבות הנמצאים במיזוגים ורכישות. מדריך זה מתאר חשוב
- מיזוג מיזוג במימון חברות מיזוג הוא שילוב של שתי חברות או יותר לחברה אחת גדולה יותר. בחשבונאות מיזוג, או איחוד, מתייחס לשילוב של דוחות כספיים.
- רכישת נכסים רכישת נכסים רכישת נכסים היא רכישת חברה על ידי רכישת נכסיה במקום מניותיה. ברוב השיפוט, רכישת נכס כוללת בדרך כלל גם הנחה של התחייבויות מסוימות. עם זאת, מכיוון שהצדדים יכולים להתמקח אילו נכסים יירכשו ואילו התחייבויות יונחו, העסקה יכולה להיות גמישה בהרבה.