אשראי במזומן - למד על התכונות החשובות של אשראי במזומן

אשראי מזומן (CC) הוא מקור מימון לטווח קצר לחברה. במילים אחרות, אשראי במזומן הוא הלוואה לזמן קצר הלוואת גשר הלוואת גשר היא צורת מימון לטווח קצר המשמשת לעמידה בהתחייבויות השוטפות לפני הבטחת מימון קבוע. הוא מספק תזרים מזומנים מיידי כאשר יש צורך במימון אך עדיין אינו זמין. הלוואת גשר מגיעה עם שיעורי ריבית גבוהים יחסית ועליה להיות מגובה בבטוחות כלשהן המוענקות לחברה על ידי בנק. זה מאפשר לחברה למשוך כסף מחשבון בנק מבלי לשמור על יתרת אשראי. החשבון מוגבל להלוואות בלבד עד למגבלת ההלוואות. כמו כן, עניין פשוט עניין פשוט נוסחת ריבית פשוטה, הגדרה ודוגמה. ריבית פשוטה היא חישוב ריבית שאינו לוקח בחשבון את השפעת ההרכב. במקרים רבים,תרכובות ריבית בכל תקופת הלוואה המיועדת, אך במקרה של ריבית פשוטה, היא אינה. חישוב הריבית הפשוטה שווה לסכום הקרן מוכפל בריבית, מוכפל במספר התקופות. גובה הסכום שהושאל ולא מגבלת ההלוואות. למידע נוסף, עיין בתכנית ההסמכה של האנליסט אשראי של Finance. הסמכת CBCA ™ הסמכת בנקאות ואנליטי אשראי (CBCA) מוסמך מהווה סטנדרט עולמי לאנליסטים אשראי המכסה פיננסים, חשבונאות, ניתוח אשראי, ניתוח תזרים מזומנים, מיצוב ברית, החזר הלוואות , ועוד. .גובה הסכום שהושאל ולא מגבלת ההלוואות. למידע נוסף, עיין בתכנית ההסמכה של האנליסט אשראי של Finance. הסמכת CBCA ™ הסמכת בנקאות ואנליטי אשראי (CBCA) מוסמך מהווה סטנדרט עולמי לאנליסטים אשראי המכסה פיננסים, חשבונאות, ניתוח אשראי, ניתוח תזרים מזומנים, מיצוב ברית, החזר הלוואות , ועוד. .גובה הסכום שהושאל ולא מגבלת ההלוואות. למידע נוסף, עיין בתכנית ההסמכה של האנליסט אשראי של Finance. הסמכת CBCA ™ הסמכת הסמכת בנקאות ואשראי אשראי (CBCA) ™ הינה תקן עולמי לאנליסטים אשראי המכסה פיננסים, חשבונאות, ניתוח אשראי, ניתוח תזרים מזומנים, מיצוב חוזים, החזר הלוואות , ועוד. .

תכונות חשובות של אשראי במזומן

1. מגבלת השאלה

זיכוי במזומן מגיע עם מגבלת הלוואה הנקבעת על ידי כושר האשראי של הלווה. חברה יכולה למשוך כספים עד למגבלת ההלוואות שנקבעה.

2. ריבית על מאזן ריצה

בניגוד לשיטות מימון חוב מסורתיות אחרות כגון הלוואות, הריבית הנגבית היא רק על היתרה השוטפת של חשבון אשראי במזומן ולא על תקרת ההלוואות הכוללת.

3. חיוב התחייבות מינימלי

ההלוואה לטווח הקצר כוללת חיוב מינימלי עבור הקמת חשבון ההלוואה ללא קשר לשאלה האם הלווה מנצל את האשראי הזמין. לדוגמא, בדרך כלל בנקים כוללים סעיף המחייב את הלווה לשלם סכום מינימלי של ריבית על סכום קבוע מראש או על הסכום שנמשך, הגבוה מביניהם.

4. ביטחון בטחונות

הזיכוי מובטח לרוב באמצעות מניות מניות מהי מניה? אדם שבבעלותו מניות בחברה נקרא בעל מניות והוא זכאי לתבוע חלק מהנכסים והרווחים הנותרים של החברה (אם אי פעם תתפרק החברה). המונחים "מניות", "מניות" ו"הון עצמי "משמשים להחלפה. , רכוש קבוע נכסים מוחשיים נכסים מוחשיים הם נכסים בעלי צורה פיזית ושערכם מוחזק. דוגמאות כוללות רכוש, צמח וציוד. נכסים מוחשיים נראים ומורגשים ויכולים להיהרס על ידי שריפה, אסון טבע או תאונה. לעומת זאת, נכסים בלתי מוחשיים חסרים צורה פיזית ומורכבים מדברים כמו קניין רוחני, או רכוש כבטוחה.

5. תקופת אשראי

אשראי במזומן ניתן בדרך כלל לתקופה מקסימאלית של 12 חודשים, ולאחר מכן הערכת כוח המשיכה חוזרת.

דוגמה לאשראי במזומן

חברה א 'הינה יצרנית טלפונים ומפעילה מפעל בו החברה משקיעה כסף לרכישת חומרי גלם להמרתם למוצרים מוגמרים. עם זאת, מלאי המוצרים המוגמרים לא נמכר באופן מיידי. הון החברה תקוע בצורה של מלאי. על מנת שחברה א 'תעמוד בהוצאותיה בעת ההמתנה להמרת מלאי המוצרים המוגמרים שלה למזומן, החברה לוקחת הלוואת אשראי במזומן כדי לנהל את עסקיהם ללא מחסור.

יתרונות אשראי במזומן

1. מקור מימון הון חוזר

אשראי במזומן הוא מקור חשוב למימון הון חוזר, מכיוון שהחברה לא צריכה לדאוג לנושאי נזילות.

2. סידור קל

ניתן לארגן אותו בקלות על ידי בנק, בתנאי שניתן לשעבד ביטחונות וניתן לקבוע בקלות את הערך המימוש של כזה.

3. גמישות

משיכות בחשבון אשראי במזומן יכולות להתבצע פעמים רבות, עד למגבלת ההלוואות, והפקדות של עודפי מזומנים לחשבון מורידות את נטל הריבית העומד בפני חברה.

4. השתתפות עצמית במס

תשלומי הריבית שבוצעו ניתנים לניכוי ממס, וכך הם מקטינים את נטל המס הכולל על החברה.

5. גובה ריבית

זיכוי במזומן מפחית את עלות המימון של הלווה, מכיוון שהריבית הנגבית היא רק על הסכום המנוצל או על חיוב מינימלי.

חסרונות

1. שיעור ריבית גבוה

ריבית ריבית ריבית מתייחסת לסכום שגובה המלווה הלווה בגין כל צורת חוב שניתנה, מבוטא בדרך כלל כאחוז מהקרן. חיוב הלוואה באשראי במזומן גבוה מאוד בהשוואה להלוואות מסורתיות.

2. חיובי התחייבות מינימליים

חיוב התחייבות מינימלי מוטל על הלווה ללא קשר לשאלה אם החברה משתמשת באשראי המזומן שלה או לא.

3. קושי באבטחה

ההלוואה לזמן קצר מורחבת ללווה בהתאם למחזור הלווה, יתרת חייבים, ביצועים צפויים וביטחונות ביטחוניים המוצעים. לכן זה יכול להיות קשה לחברות חדשות להשיג.

4. מקור מימון זמני

ההלוואה מהווה מקור מימון לטווח קצר. חברה לא יכולה להסתמך עליה לתקופה ממושכת. לאחר פקיעת ההלוואה, יש לחדש אותה בתנאים חדשים.

משאבים אחרים

תודה שקראת את ההסבר של האוצר על אשראי במזומן. מימון מציע את הסמכת בנקאות ואשראי מוסמכת (CBCA) ™ הסמכת CBCA ™ הסמכת בנקאות ואשראי מוסמכת (CBCA) ™ הינה תקן עולמי לאנליסטים אשראי המכסה פיננסים, חשבונאות, ניתוח אשראי, ניתוח תזרים מזומנים, מידול אמנויות, הלוואה החזרים, ועוד. תוכנית למי שמעוניין לקחת את הקריירה לשלב הבא. כדי להמשיך וללמוד ולקדם את הקריירה שלך, משאבי האוצר הבאים יעזרו לך:

• הלוואת כדור הלוואת כדור הלוואת כדור היא סוג של הלוואה בה מחזירים את הקרן המושאלת בסוף תקופת ההלוואה. במקרים מסוימים, הוצאות הריבית הן
• עלות חוב עלות חוב עלות החוב היא התשואה שמספקת חברה לבעלי החוב והנושים שלה. עלות החוב משמשת בחישובי WACC לניתוח הערכת שווי.
• הלוואת PIK הלוואת PIK הלוואת תשלום בעין או PIK הינה הלוואה בה רשאי הלווה לבצע תשלומי ריבית בצורות שאינן מזומנים. הלוואת PIK מאפשרת לחייב
• חוב מסתובב חוב מסתובב חוב מסתובב ("אקדח", המכונה לעתים גם קו אשראי או LOC) אינו כולל תשלומים חודשיים קבועים. זה שונה מתשלום קבוע או הלוואה לתקופה שיש לה יתרה ומבנה תשלום מובטח. במקום זאת, תשלומי החוב המסתובב מבוססים על יתרת האשראי מדי חודש.