הלוואה מופחתת היא הלוואה בה משולם את קרן ההלוואה על פי לוח הזמנים של הפחתות, בדרך כלל באמצעות תשלומים חודשיים שווים. חלק מכל תשלום הלוואה יועבר לעבר קרן ההלוואה, והיתר יועבר לחיובי ריבית הוצאות ריבית הוצאות ריבית נובעות מחברה המממנת באמצעות חוב או חכירת הון. הריבית נמצאת בדוח רווח והפסד, אך ניתן לחשב אותה גם באמצעות לוח החובות. על לוח הזמנים להתוות את כל חלקי החוב העיקריים שיש לחברה במאזן שלה, ולחשב ריבית על ידי הכפלת החוב.
תקופות ההפחתה עשויות להשתנות באורכן, כאשר ההפחתות קצרות ההפחתות מתייחס לפעולה של פירעון חוב באמצעות תשלומים קטנים יותר שנקבעו מראש. כמעט בכל תחומים שבהם חל המונח הפחת, תשלומים אלה נעשים בצורה של קרן וריבית. המונח קשור קשר הדוק גם למושג פחת. תקופות וכתוצאה מכך משולמים פחות ריביות לאורך זמן, ותקופות הפחתות ארוכות יותר המספקות את האפקט ההפוך - יותר ריבית שמשולמת לאורך זמן.
תשלומי ההלוואה החודשיים אינם משתנים מחודש לחודש; המתמטיקה פשוט מבצעת את יחס החוב ותשלומי הקרן בכל חודש עד לפירעון החוב כולו. דוגמאות להלוואות מופחתות בדרך כלל כוללות משכנתאות משכנתא משכנתא היא הלוואה - הניתנת על ידי מלווה משכנתא או בנק - המאפשרת לאדם לרכוש בית. אמנם ניתן לקחת הלוואות לכיסוי כל עלות הבית, אך מקובל יותר להבטיח הלוואה בכ- 80% משווי הבית. , הלוואות לרכב, והלוואות סטודנטים.
סיכום
- בהלוואות מופחתות, קרן ההלוואה משולמת בהדרגה, בדרך כלל באמצעות תשלומים חודשיים שווים.
- חלק מכל תשלום חודשי מועבר לריבית ומייצג את עלות ההלוואות.
- ככל שתקופת הפחת ארוכה יותר, כך הלווה ישלם יותר ריבית, ולכן עלות ההלוואות תהיה גבוהה יותר.
תנאים להבנה
על מנת להבין מהי הלוואה מופחתת, יש להבין כמה תנאים פיננסיים מרכזיים.
מנהל : הקרן היא הסכום המקורי של גיוס הון בהסדר הלוואה. זה הסכום שצריך להחזיר, לא כולל כל ריבית שנצברה.
ריבית : ריבית היא הסכום שגובה המלווה על הלווה בגין השימוש בנכסים; זוהי עלות ההלוואות ללווה.
תקופת הפחתות : זהו משך הזמן הכולל שנדרש לתשלום הלוואה - בדרך כלל חודשים או שנים.
כיצד עובדות הלוואות מופחתות
בתחילת תקופת ההלוואה עלויות הריבית הן הגבוהות ביותר. הסיבה לכך היא כי הריבית המשולמת במהלך כל תשלום היא יתרת ההלוואה הנוכחית מוכפלת בריבית; לכן, ככל שיתרת ההלוואות גבוהה יותר, כך הריבית גבוהה יותר.
ריבית ששולמה = יתרה נוכחית * ריבית
כדי להמחיש את הרעיון, הבה נבחן דוגמה לאדם שלוקח הלוואה בסך 250,000 $ לרכישת בית בריבית של 3.85% לאורך תקופת 15 שנים. הטבלה שלהלן מראה כמה ריבית הם ישלמו בכל חודש במהלך ארבעת החודשים הראשונים של ההלוואה.
כפי שאתה יכול לראות, חלק גדול מכל תשלום הולך לכדי תשלומי ריבית בכל חודש (אם כי הסכום שהולך לריבית יורד מדי חודש ככל שהיתרה יורדת).
לקראת סוף תקופת ההלוואה, יותר ויותר מכל תשלום מתחיל לשלם את הקרן:
ניצול הלוואות מופחתות למקסום השירות
עבור לווה, קבלת הלוואה מופחתת יכולה לאפשר לו לבצע רכישה או השקעה שכרגע אין להם מספיק כספים. בנוסף, העובדה שתשלומי ההלוואה אינם משתנים מחודש לחודש מעניקה ללקוחות חיזוי להוצאות החודשיות העתידיות שלהם. אמנם יש עלות להלוואות (סכום הריבית הכולל ששולם לאורך חיי ההלוואה), אך במקרים רבים, היתרונות עולים על העלויות.
לדוגמא, אם לקיחת הלוואת סטודנטים היא הדרך היחידה שאדם יכול להרשות לעצמו ללמוד באוניברסיטה, אזי לקיחת הלוואה כזו מועילה כלכלית לטווח הארוך אם פוטנציאל ההשתכרות המוגבר שלהם בגלל השכלתו גבוה מעלות ה לְהַלווֹת.
אם מישהו קובע כי קבלת הלוואה מופחתת הגיונית למצבם, יש לזכור כמה שיקולים. תקופות הפחתה ארוכות יותר גורמות לתשלומים חודשיים קטנים יותר אך לעלויות ריבית גדולות יותר לאורך חיי ההלוואה.
לכן, יש לבצע התחשבות מדוקדקת בנסיבותיו כדי לקבוע איזו תקופת הפחתה משרתת בצורה הטובה ביותר את צרכיהם ומטרותיהם. בנוסף, במידת האפשר, נהוג לבצע תשלומים חד-פעמיים עבור ההלוואה שלך, מכיוון שהיא מקטינה את קרן ההלוואה, ומכאן, חיובי ריבית חודשיים שלאחר מכן.
משאבים נוספים
מימון מציע את הסמכת בנקאות ואשראי מוסמכת (CBCA) ™ הסמכת CBCA ™ הסמכת בנקאות ואשראי מוסמכת (CBCA) ™ הינה תקן עולמי לאנליסטים אשראי המכסה פיננסים, חשבונאות, ניתוח אשראי, ניתוח תזרים מזומנים, מידול אמנויות, הלוואה החזרים, ועוד. תוכנית הסמכה למי שמעוניין לקחת את הקריירה לשלב הבא. כדי להמשיך ללמוד ולקדם את הקריירה שלך, המשאבים הבאים יעזרו לך:
- הסכם הלוואה מסחרית הסכם הלוואה מסחרי הסכם הלוואות מסחרי מתייחס להסכם בין לווה למלווה כאשר ההלוואה נועדה לצרכים עסקיים. בכל פעם שמושאל סכום כסף נכבד, על אדם או ארגון להתקשר בהסכם הלוואה. המלווה מספק את הכסף, בתנאי שהלווה מסכים לכל תנאי ההלוואה
- עלות חוב עלות חוב עלות החוב היא התשואה שמספקת חברה לבעלי החוב והנושים שלה. עלות החוב משמשת בחישובי WACC לניתוח הערכת שווי.
- הלוואה ללא פחת הלוואה שאינה פוחתת הלוואה ללא פחת הינה הלוואה כאשר הקרן החייבת אינה משולמת עד לפירעון ההלוואה. הלוואות שאינן מופחתות מכונות גם כריבית בלבד
- תשלום עיקרי תשלום עיקרי תשלום עיקרי הוא תשלום בסכום המקורי של ההלוואה החייבת. במילים אחרות, תשלום קרן הוא תשלום שבוצע על הלוואה המפחית את יתרת סכום ההלוואה המגיע, במקום להחיל על תשלום הריבית הנגבית מההלוואה.