מודל איחוד - למד כיצד לבנות מודל איחוד

מודל איחוד נבנה על ידי שילוב התוצאות הכספיות שלוש דוחות כספיים שלושת הדוחות הכספיים הם דוח רווח והפסד, מאזן ודוח תזרימי מזומנים. שלוש הצהרות הליבה הללו מורכבות ממספר יחידות עסקיות למודל יחיד אחד. בדרך כלל, גליון העבודה הראשון של המודל הוא סיכום או תצוגת איחוד המציגה את הנתונים ברמה הגבוהה ביותר (הכנסות חודשיות ושנתיות הכנסות זרמי הכנסות זרמי הכנסות הם המקורות השונים מהם העסק מרוויח כסף ממכירת סחורות או מתן שירותים. סוגי ההכנסות שעסק רושם בחשבונותיו תלויים בסוג הפעילויות שמבצע העסק. ראה קטגוריות ודוגמאות, רווחים,עלויות עלויות קבועות ומשתנות עלות היא דבר שניתן לסווג בכמה דרכים בהתאם לאופיו. אחת השיטות הפופולריות ביותר היא סיווג לפי עלויות קבועות ועלויות משתנות. עלויות קבועות אינן משתנות עם עליות / ירידות ביחידות נפח הייצור, בעוד שהעלויות המשתנות תלויות אך ורק, קצב התפוקה וכו ') בצורת טבלאות, גרפים או תרשימים. לשוניות אחרות במודל מציגות נתונים פיננסיים מקורות נתונים במודלים פיננסיים איסוף ושימוש במקורות הנתונים הנכונים במודל פיננסי הוא קריטי להצלחת עסק. דוגמנות פיננסית דורשת איסוף ולפי מחלקות, יחידות עסקיות או קווי מוצרים, לפי שנים, רבעונים או חודשים.עלויות קבועות אינן משתנות עם עליות / ירידות ביחידות נפח הייצור, בעוד שהעלויות המשתנות תלויות אך ורק, קצב התפוקה וכו ') בצורת טבלאות, גרפים או תרשימים. לשוניות אחרות במודל מציגות נתונים פיננסיים מקורות נתונים במודלים פיננסיים איסוף ושימוש במקורות הנתונים הנכונים במודל פיננסי הוא קריטי להצלחת עסק. דוגמנות פיננסית דורשת איסוף ולפי מחלקות, יחידות עסקיות או קווי מוצרים, לפי שנים, רבעונים או חודשים.עלויות קבועות אינן משתנות עם עליות / ירידות ביחידות נפח הייצור, בעוד שהעלויות המשתנות תלויות אך ורק, קצב התפוקה וכו ') בצורת טבלאות, גרפים או תרשימים. לשוניות אחרות במודל מציגות נתונים פיננסיים מקורות נתונים במודלים פיננסיים איסוף ושימוש במקורות הנתונים הנכונים במודל פיננסי הוא קריטי להצלחת עסק. דוגמנות פיננסית דורשת איסוף ולפי מחלקות, יחידות עסקיות או קווי מוצרים, לפי שנים, רבעונים או חודשים.דוגמנות פיננסית דורשת איסוף ולפי מחלקות, יחידות עסקיות או קווי מוצרים, לפי שנים, רבעונים או חודשים.דוגמנות פיננסית דורשת איסוף ולפי מחלקות, יחידות עסקיות או קווי מוצרים, לפי שנים, רבעונים או חודשים.

בניית מודל איחוד

בחלק זה נפרט את תהליך הדוגמנות שלב אחר שלב כדי להסביר את הפרטים באופן יסודי. עבור מודל מדגם זה, הפרויקטים הם ה"יחידות העסקיות "העיקריות, עם הכנסות ועלויות משלהם. זהו מודל פשוט מאוד עם מעט תשומות בלבד, אך במסגרת עסקית אמיתית, מודלים של איחוד יכולים להיות מורכבים למדי ולכלול מקורות נתונים שונים וחישובים מעמיקים.

1. צור חוברות עבודה עם תוויות המתאימות לפרויקטים

אנליסט FP&A FP&A אנליסט להיות אנליסט FP&A בתאגיד. אנו מתארים את המשכורת, הכישורים, האישיות וההכשרה הדרושים לך למשרות FP&A ולקריירת מימון מוצלחת. אנליסטים, מנהלים ומנהלים של FP&A אחראים לספק למנהלים את הניתוח והמידע הדרוש להם מתחיל לבנות את מודל האיחוד ב- Excel על ידי יצירת חוברות עבודה מרובות. כל פרויקט מוקצה לחוברת עבודה ספציפית.

2. זהה תוויות עמודות ושורות מגרעיניות הגבוהה ביותר לנמוכה ביותר

עבור כל פרויקט, מנתח FP&A מזהה את העמודות והשורות הדרושות. במודל זה זמן (כלומר חודשים) הוא העמודה הראשית והמדדים הכספיים (סך כל ההכנסות, העלויות הכוללות, הרווחים וכו ') הם השורות העיקריות. החל מהמדדים ברמה הגבוהה ביותר, האנליסט יכניס שורות למספרים ברמה נמוכה יותר, כגון הוצאות שונות. מלבד החודשים הבודדים, לרוב יש גם טור המציג את תוצאות השנה המלאה או את הממוצעים החודשיים.

3. הכניסו נתונים רלוונטיים לטבלאות

לאחר זיהוי כל העמודות והשורות, מנתח ה- FP&A מזין את המידע המתאים שנאסף מדוחות כספיים או שהתקבל מפיתוח שאילתות על נתונים גולמיים. הם נתונים שיש למלא ידנית לטבלה, ולכן אנליסט צריך להשתמש בגופן צבע אחר (נעשה שימוש בכחול במודל לדוגמה זה) כדי להבדיל את המספרים מאלו שיחושבו.

4. חישבו נתונים פיננסיים באמצעות טבלאות הנתונים

עם כל המידע הרצוי, אנליסט FP&A יכול לחשב מדדים שאינם זמינים בקלות מדוחות כספיים או ממקורות אחרים. המדדים עשויים להיות נתונים כגון העלויות הכוללות עבור כל פרויקט, שולי רווח ושיעורי פרודוקטיביות. נוסחאות כגון SUM, AVERAGE ו- SUMPRODUCT משמשות בדרך כלל בחישובים. האנליטיקאי צריך תמיד לכלול הפניות לתאים בנוסחאות שלהם כדי לעקוב טוב יותר אחר שגיאות חישוב. יש להציג את המספרים בשחור או בצבעים אחרים כדי להבדיל אותם מהנתונים המקודדים ידנית.

5. אמת נתונים באמצעות הדוחות הכספיים

לאחר השלמת טבלאות הנתונים, על האנליסט תמיד לאמת את הנתונים עם המספרים בדוחות הכספיים כדי להבטיח דיוק. זהו צעד מכריע ביותר בבניית מודלים של איחוד - שלב אותו יש להשלים לפני שתמשיך לשלבים האחרונים.

6. צור כרטיסיית סיכום או איחוד

לאחר השלמת כל ניתוחי הפרויקט הפרטניים, אנליסט FP&A יוצר גליון עבודה סיכום או איחוד ככרטיסייה הראשונה של המודל. זהו דף לסיכום כל המדדים הכספיים של הפרויקט ולהצגת המידע ברמה הגבוהה ביותר שחשוב למנהלים ולקבלי ההחלטות הארגוניים. אנליסטים יכולים ליצור טבלאות להצגת נתונים כגון סך ההכנסות, העלויות הכוללות, שולי הרווח ואחוזי השוליים של העסק כולו. הם יכולים לכלול גם מידע שעוזר למנהלים בשיפור יעילות התפעול כגון שיעורי פריון העובדים.

7. מלא את התאים באמצעות הפניות לתאים מנתוני פרויקט בודדים

השלב הבא הוא הכנסת מספרים לטבלאות הסיכום באמצעות נוסחאות. בנוסחאות, האנליטיקאי צריך תמיד להשתמש בהפניות לתאים מכרטיסיות בודדות של פרויקטים במקום פשוט לחבר את המספרים. זאת על מנת לוודא שהנתונים הנכונים משמשים בחישובים וכדי לאפשר לאנליסט לחזור ולבדוק את תאי הייחוס אם קיימים שונות.

8. צור תרשימים וגרפים כדי להמחיש את נתוני הסיכום

באמצעות הנתונים בטבלאות הסיכום, האנליסט מכניס תרשימים וגרפים כדי להציג מידע בפורמטים משמעותיים וקלים לפרשנות. ישנם מספר סוגים של תרשימים המשמשים את האנליסטים של FP&A לצורך הדמיה של הנתונים, לכן פשוט בחר את הסוגים המייצגים בצורה הטובה ביותר את מאפייני הנתונים ומגמות האנליטיות.

9. הציגו את המודל בפורמט מקצועי ומסודר

לבסוף, יש לנקות, לעצב ולקשט את מודל האיחוד בכדי שייראה מקצועי. זה חשוב מאוד מכיוון שצוות ההנהלה לא רוצה לראות לוח מחוונים לא מאורגן בו קשה יהיה להבין את הנתונים הכספיים.

הורד את התבנית בחינם

הזן את שמך ואת הדוא"ל שלך בטופס למטה והורד את התבנית בחינם עכשיו!

קריאות קשורות

מימון הוא הספק הרשמי של הסמכת FMVA® למודלים פיננסיים ומערכי השווי. הצטרף ל -350,600 סטודנטים + עובדים שעובדים בחברות כמו אמזון, ג'יי.פי מורגן וייעוד פרארי ובמשימה לעזור לך לקדם את הקריירה שלך.

כדי להמשיך ללמוד ולפתח את כישוריך, משאבי מימון נוספים בחינם אלה יעזרו לך:

• סוגי מודלים פיננסיים סוגי מודלים פיננסיים הסוגים הנפוצים ביותר של מודלים פיננסיים כוללים: מודל 3 דוחות, מודל DCF, מודל M&A, מודל LBO, מודל תקציב. גלה את עשרת הסוגים המובילים
• בניית מודל פיננסי באקסל
• שיטות עבודה מומלצות למידול פיננסי שיטות עבודה מומלצות למודל פיננסי מאמר זה נועד לספק לקוראים מידע על שיטות עבודה מומלצות בנושא דוגמנות פיננסית ומדריך קל לביצוע, שלב אחר שלב, לבניית מודל פיננסי.
• מדריך דוגמנות פיננסית חינם מדריך דוגמנות פיננסית חינם מדריך דוגמנות פיננסי זה מכסה טיפים ושיטות עבודה מומלצות בנושא Excel, הנחות, תחזיות, קישור שלושת ההצהרות, ניתוח DCF ועוד