מוטב בעל שם הוא אדם - הנקרא במסמך משפטי - שמותר לאסוף נכסים מ:
- רשות המסים
- פוליסות ביטוח
- תכניות פנסיה קרן פנסיה קרן פנסיה היא קרן שצוברת הון שישולם כפנסיה לעובדים עם פרישתם בסוף הקריירה.
- אמונים
כשמדובר במכשירים כגון פוליסות קצבה, המחזיק והנהנה עשויים להיות אותו אדם. במקרה שמונה כמה מוטבים (מה שסביר יותר שיקרה עם נכס או נכסים גדולים יותר), כל נהנה יקבל חלק שווה מהתמורה לאחר מכירת הנכס.
סיכום
- מוטב בעל שם הוא אדם הזכאי לקבל נכסים מ- IRA של המנוח, פוליסות ביטוח, תוכניות פנסיה ונאמנויות.
- מוטבים בעלי שם יכולים להיות מוטבים עיקריים ומותנים (או משניים); ניתן למנות גם אחוזות כמוטבות.
- הם חשובים מכיוון שהם מבטיחים שהנכסים עוברים ליחיד / ה הנכונים, הם מגיעים עם יתרונות מס ליורשים והם עוזרים ליורשים להימנע ממצב .
סוגי מוטבים בעלי שם
מוטב עיקרי הוא מספר אחד ברשימה כדי לקבל הטבות המתוארות בצוואה. המנוח בוחר במיוחד את הנהנה העיקרי.
במקרה שהמוטב העיקרי אינו יכול או לא יקבל את הנכסים, הנהנה המותנה מוטב תלוי מוטב תלוי הוא הנהנה החלופי, המיועד על ידי בעל החשבון, אשר אמור לקבל את התמורה או ההטבות של כספי הוא. הבא בתור. מכיוון שהמוטב המותנה - או המוטב המשני - לא היה הבחירה הראשונה של המנוח, יתכנו תנאים שהמוטב המשני עליו לעמוד לפני שיקבל הכנסה כלשהי.
חשוב גם לציין כי הנהנים אינם צריכים להיות אדם או קבוצת אנשים. לדוגמא, פוליסת הביטוח של יחיד יכולה למנות עיזבון או ארגון ללא כוונת רווח כמוטב.
החשיבות של מוטב שמו
חשוב למנות מוטב בעל שם מכמה סיבות. הראשון הוא, כמובן, כי ייעוד מוטב מבטיח כי הנכסים עוברים את הפרט הנכון.
יותר מכך, מינוי מוטב בעל שם כולל יתרונות מס עבור הנותרים מאחור. בואו נגיד, למשל, שמר ג'ונס נפטר מבלי לנקוב בפרט או בעיזבונו כמוטב. בעוד חמש שנים כל נכסיו עשויים להיות חייבים במס. אם מר ג'ונס מינה מוטב בעל שם לפני פטירתו, ניתן היה להוציא את הכספים שהשאיר אחריו לאורך זמן רב יותר.
מוטב בעל שם מאפשר גם למשפחה ולחברים לדלג על תהליך הצוואת הצוואת הצוואה היא התהליך המשפטי והפיננסי המתרחש לאחר מותו של אדם, ועוסק באופן ספציפי ברצונו של האדם, ברכושו ובמקום בו נמכרים ומופצים נכסים. התהליך בדרך כלל לא מועיל למוטבים. נהפוך הוא, זהו צעד נוסף שעובר על יורש לעבור, והצוואה יכולה להימשך חודשים ואף שנים.
מינוי מוטב בעל שם הוא חיוני. זה מבטיח כי נכסיו של המנוח יועברו לאלה שהוא התכוון אליה. ציון מי אמור לקבל מה הופך את תהליך חלוקת הירושות לירושה מתייחס לנכסי העיזבון כולם או לחלקם המועברים ליורשים לאחר מותו של בעל העיזבון. הירושה עשויה להיות מהירה וקלה.
קריאות קשורות
האוצר הוא הספק הרשמי של הסמכת בנקאות ואשראי מוסמכת (CBCA) ™ CBCA ™ הסמכת הסמכת בנקאות ואשראי מוסמכת (CBCA) ™ היא תקן עולמי עבור אנליסטים אשר מכסה פיננסים, חשבונאות, ניתוח אשראי, ניתוח תזרים מזומנים, דוגמנות ברית, החזר הלוואות ועוד. תוכנית הסמכה, שנועדה להפוך כל אחד לאנליסט פיננסי ברמה עולמית.
על מנת לעזור לך להיות אנליסט פיננסי ברמה עולמית ולקדם את הקריירה שלך למיצוי מירבי, משאבי האוצר הנוספים הללו יעזרו מאוד:
- איחוד אאצ'אימנט הוא התהליך שבמסגרתו מוסרים נכסים שלא נתבעו למדינה. מדי שנה, חשבונות בנק רבים נותרים ללא דרישה והנכסים הם
- מוציא לפועל מנהל הצוואה אחראי על מיון או חלוקה של כספי הפרט לאחר מותו של האחרון. הם משמשים "חוקי
- מיסים עקיפים מיסים עקיפים מיסים עקיפים הם בעצם מיסים שניתן להעביר לגוף אחר או לאדם אחר. בדרך כלל הם מוטלים על יצרן או ספק אשר אז
- SEP IRA SEP IRA A SEP IRA (הסדר פנסיה לעובדים בפנסיה פשוטה) הוא וריאציה קלה של ה- IRA המסורתיים המשמשים עסקים ל