השימוש בהצהרת התמורה הוא מסמך קצר המסכם כיצד חברה שמטרתה להבטיח הון נוסף עומדת להוציא את הכספים. במילים אחרות, המסמך מספק לקורא תמונת מצב על אילו היבטי העסק החברה תוציא כסף.
השימוש בדוח הכנסות נכלל בדרך כלל במסמכים אחרים, כגון תוכנית עסקית או תשקיף תשקיף תשקיף הוא מסמך גילוי משפטי שחברות נדרשות להגיש לרשות ניירות ערך (SEC). המסמך מספק מידע על החברה, צוות הניהול שלה, ביצועים פיננסיים אחרונים ומידע קשור אחר שמשקיעים היו רוצים לדעת. (מסמך המספק פרטים אודות הנפקות ציבוריות ראשוניות). שים לב כי השימוש בדוח הכנסות כולל בדרך כלל רק חלק קטן מהמסמכים המקיפים הללו (לא יותר מ 1-2 עמודים).
את ההצהרה מכינים לעתים קרובות מדדי סטארט-אפ מדדי הערכת שווי סטארט-אפ (עבור חברות אינטרנט) מדדי הערכת שווי-סטארט-אפ עבור חברות אינטרנט. מדריך זה מתאר את 17 מדדי הערכת השווי המסחר האלקטרוני החשובים ביותר לאינטרנט מתחילים להיות מוערכים ויזמים בשלב מוקדם כדי לספק למשקיעים פוטנציאליים סקירה כללית על אופן ההוצאה של כספם. עם זאת, חברות בוגרות יותר מכינות גם שימוש בדוחות הכנסות. תרחיש נפוץ הוא כאשר חברה מתכוננת להנפקה ראשונה (IPO) הנפקה ראשונית (IPO) היא המכירה הראשונה של מניות שהנפיקה חברה לציבור. לפני הנפקה, חברה נחשבת לחברה פרטית, לרוב עם מספר מצומצם של משקיעים (מייסדים, חברים, משפחה ומשקיעים עסקיים כמו בעלי הון סיכון או משקיעי אנג'ל).למד מהי הנפקה או הנפקת חוב.
סיכום
- השימוש בדוח הכנסות הוא סיכום קצר המגלה כיצד החברה מתכננת להוציא את ההון שהושג ממשקיעים.
- ההצהרה כלולה בדרך כלל בתוכנית העסקית או בתשקיף.
- שתי צורות השימוש בהצהרת הכנסות הן סיכום כתוב וגרף (תרשים).
כיצד ליצור את דוח השימוש ברווחים?
השימוש בהכנסות יכול להיות מוצג בדרך כלל בשני פורמטים עיקריים: כסיכום כתוב או כתרשים . בשני הפורמטים, כלל המפתח הוא לשמור על הפשטות! בשונה ממודל פיננסי סוגי מודלים פיננסיים הסוגים הנפוצים ביותר של מודלים פיננסיים כוללים: מודל 3 דוחות, מודל DCF, מודל M&A, מודל LBO, מודל תקציב. גלה את עשרת הסוגים המובילים הכוללים הנחות ומשתנים רבים, זוהי רק תמונת מצב של הקצאת ההון המוצעת אצל המשקיעים.
1. סיכום בכתב
בסיכום הכתוב מפרטת הנהלת החברה את תחומי העסק הדורשים מימון וכמה כסף יושקע בכל תחום. ההצהרה מתחילה בסכום הרווח הנקי. בחיים האמיתיים, סכום התמורה נטו נמוך מסכום התמורה הכוללת בשל ההוצאות הנלוות להנפקת מניות או מכשירי חוב. לאחר מכן יכול המחבר לפרט את תחומי ההוצאות הצפויות, עם סכומי הכסף המוקצים לכל אזור. שים לב שהנתונים המוצגים בדוח השימוש בתמורה מעוגלים בדרך כלל לאלף או מיליון הקרובים. (דוגמה כתובה להצהרה ניתן למצוא לעיל).
2. גרף או תרשים
לחלופין, ניתן להציג את השימוש בהכנסות בצורה של גרפים או תרשימים. פורמט הגרף מתאים במיוחד למצגות המוצגות בפני משקיעים פוטנציאליים. באופן כללי, תרשים עוגה ותרשים סופגניות הם האפשרויות העיקריות לייצוג גרפי, אך ניתן להשתמש גם בסוגים אחרים של תרשימים.
החשיבות של הצהרת השימוש ברווחים
במקרים מסוימים, השימוש בהצהרת התמורה יכול להשפיע באופן משמעותי על יכולתה של חברה לגייס הון בהצלחה. הצהרה שנוצרה כהלכה, עם הקצאת כסף סבירה, יכולה להיות "משכנע" קל למשקיעים. לעומת זאת, אם חברה לא מצליחה להציג הסבר מוצדק להקצאת הכספים, יתכן שמשקיעים לא יהיו מעוניינים לתרום הון.
קריאות קשורות
מימון היא הספקית הרשמית של הסמכת FMVA® ™ FMVA® ™ למודלים פיננסיים למודלים והערכה (Financial Modelling and Valuation Analyst) הצטרפו ל -350,600 סטודנטים + עובדים שעובדים עבור חברות כמו אמזון, JP Morgan ו- Ferrari, אשר נועדו להפוך כל אחד לאנליסט פיננסי ברמה עולמית.
כדי להמשיך ללמוד ולפתח את הידע שלך בניתוח פיננסי, אנו ממליצים בחום על משאבי האוצר הנוספים להלן:
- ניתוח דוחות כספיים ניתוח דוחות כספיים כיצד לבצע ניתוח דוחות כספיים. מדריך זה ילמד אותך לבצע ניתוח דוחות כספיים של דוח רווח והפסד, מאזן ודוח תזרים מזומנים כולל מרווחים, יחסים, צמיחה, נזילות, מינוף, שיעורי תשואה ורווחיות.
- תהליך גיוס הון תהליך גיוס הון מאמר זה נועד לספק לקוראים הבנה מעמיקה יותר לגבי אופן פעולתו של תהליך גיוס ההון בתעשייה כיום. למידע נוסף על גיוס הון ועל סוגים שונים של התחייבויות שביצע החיתום, אנא עיין בסקירת החיתום שלנו.
- עמלות הנפקת חוב אגרות הנפקת חובות דמי הנפקת חוב מתייחסים להוצאות שהממשלה או החברות הציבוריות נושאות במכירת אגרות חוב. ההוצאות כוללות אגרות רישום, אגרות משפט, עלויות הדפסה, עלויות חיתום וכד '. העלויות משולמות למשרדי עורכי דין, רואי חשבון, רגולטורים בשווקים הפיננסיים ובנקי השקעות המעורבים בתהליך החיתום.
- הון פרטי לעומת הון סיכון, משקיעי אנג'ל / זרעים הון פרטי לעומת הון סיכון, משקיעי אנג'ל / זרעים השווה הון פרטי לעומת הון סיכון לעומת משקיעי אנג'ל וזרע מבחינת הסיכון, שלב העסק, גודל וסוג ההשקעה, מדדים, ניהול. מדריך זה מספק השוואה מפורטת של הון פרטי לעומת הון סיכון לעומת משקיעי אנג'ל וזרע. קל לבלבל את שלושת סוגי המשקיעים