הכנסות מריבית נטו - סקירה וכיצד לחשב אותה

הכנסה מריבית נטו מוגדרת להפרש בין הכנסות ריבית לבין הוצאות ריבית.

עבור מוסדות פיננסיים הכנסות מריבית מייצגות את תשלומי הריבית שהבנק מקבל על נכסיהם הנושאים ריבית, בעוד שהוצאות ריבית הן עלות שירות תשלומי הריבית ללקוחות על פיקדונותיהם.

סיכום

• הכנסות מריבית נטו מוגדרות כהפרש בין הכנסות ריבית לבין הוצאות ריבית.
• הכנסות ריבית הן תשלומים שהבנק מקבל מנכסיהם הנושאים ריבית, והוצאות ריבית הן עלות שירות תשלומי ריבית ללקוחות על פיקדונותיהם.
• כאשר הריבית עולה במשק, מרווחי הריבית נטו הופכים גדולים יותר. כאשר הריבית יורדת במשק, מרווחי הריבית נטו הולכים וקטנים.

איזה סוג נכסים מייצר הכנסות מריבית למשקיעים?

שטרות האוצר

ריבית מוגדרת כהפרש בין מחיר הרכישה למחיר המכירה. אם שיעורי הריבית במשק יורדים ושטרות האוצר נמכרים לפני הפדיון, רווח הון רווח הון רווח הון הוא עליית ערך הנכס או ההשקעה הנובעת משיאור הנכס או ההשקעה. במילים אחרות, הרווח מתרחש כאשר מחירו הנוכחי או המכירה של נכס או השקעה עולה על מחיר הרכישה שלו. יתעורר.

ניירות ערך צמודים

ניירות ערך צמודים מציעים ריבית בהנחה משיעור השוק, והיתרה המשתלמת מותאמת לפדיון לאינפלציה אינפלציה אינפלציה היא מושג כלכלי המתייחס לעלייה ברמת המחירים של הסחורות בפרק זמן מוגדר. העלייה ברמת המחירים מסמלת שהמטבע בכלכלה נתונה מאבד את כוח הקנייה (כלומר, ניתן לקנות פחות באותה כמות כסף). .

בפדיון, אם ההתאמה חיובית, היא כלולה בהכנסות מריבית. אם ההתאמה היא שלילית, היא תהיה ניתנת לניכוי, בהתחשב בסיפוק הקריטריון לניכוי הריבית.

מכשירים פיננסיים היברידיים

מוצרים פיננסיים היברידיים מציעים תשואה מובטחת בתאריך שנקבע מראש בהתבסס על תנועת מדד שוק שנקבע מראש, המשולמת בפדיון. לעיתים קרובות, קיימות תנאים, כמו ריביות מקסימליות, ריביות מינימליות ותקופת מימוש, המצורפים למוצרים הפיננסיים.

איזה סוג נכסים מייצר הכנסה מריבית לבנק?

עבור מוסדות פיננסיים רבים, מרווח הריבית הנקי הוא מקור הכנסה ראשוני. ניתן לפרש את מרווח הריבית הנקי של הבנקים כעלות התיווך הפיננסי. לכן, ההבדל בין מה הלווים משלמים עבור הלוואותיהם לבין מה שהם מקבלים מהלוואות.

במילים פשוטות, הבנקים הם מתווכים שונאי סיכון בין המפקידים לווים הכספים. הבנקים מציעים את המוצרים הפיננסיים הנפוצים הבאים:

1. הלוואות מסחריות ואישיות
2. משכנתא משכנתא משכנתא היא הלוואה - הניתנת על ידי מלווה משכנתא או בנק - המאפשרת לאדם לרכוש בית. אמנם ניתן לקחת הלוואות לכיסוי כל עלות הבית, אך מקובל יותר להבטיח הלוואה בכ- 80% משווי הבית.
3. הלוואות בנייה
4. ניירות ערך להשקעה

הכנסות מריבית

הכנסות ריבית נוצרות באמצעות תשלומי ריבית שהבנק מקבל על הלוואות מצטיינות. הוא מורכב ממסגרות אשראי והלוואות שיש למוסד במאזן שלו.

חישוב הכנסות ריבית

הכנסות ריבית מחושבות באמצעות יישום הריבית האפקטיבית על הערך הספי ברוטו של הנכסים הפיננסיים. בחישוב זה ישנם רק שני יוצאים מן הכלל:

1. נכסים פיננסיים שנפגעו באשראי בעת הרכישה
2. נכסים פיננסיים שהם לקויי אשראי

הכנסות ריבית = ריבית אפקטיבית * נכס פיננסי

איפה:

• הנכס הפיננסי מוערך לפי הערך הספי ברוטו שלו

הוצאות ריבית

הוצאות ריבית הן המחיר שהמלווה גובה מהלווה בעסקת מימון או עלות הלוואת כסף. הריבית היא שמצטברת על התחייבויות מצטיינות. דוגמאות נפוצות כוללות פיקדונות לקוחות ומימון סיטונאי.

חישוב הוצאות ריבית

כדי לחשב את הוצאות הריבית, הכפל את הריבית האפקטיבית בערך הספי ברוטו של התחייבויות פיננסיות.

הוצאות ריבית = ריבית אפקטיבית * אחריות פיננסית

שולי ריבית נטו

מרווח הריבית הנקי מתייחס להפרש בין הכנסות הריבית שנוצרו לבין סכום הריבית המשולמת למלווים. זהו יחס רווחיות ספציפי לענף עבור בנקים ומוסדות פיננסיים אחרים אשר מלווים נכסים מרוויחים ריבית.

שולי ריבית נטו = [הכנסות ריבית - הוצאות ריבית] / נכסי רווח ממוצעים

שיעורי ריבית במשק והכנסות ריבית נטו

ריבית שיווי המשקל מושפעת בעיקר מהביקוש להון בהלוואות ומהיצע ההון המושאל. העלאת הריבית מועילה לבנקים על ידי הגדלת הכנסותיהם מריבית נטו.

לכן, בתקופות של ריביות נמוכות, לבנקים מרווחי ריבית נטו נמוכים יותר. ככלל, מרווח ריביות נטו חיובי מעיד על בנק שמשקיע ביעילות את הונו, ואילו מרווח ריבית נטו שלילי מסמל חוסר יעילות.

מוסדות פיננסיים מתרחקים מהכנסות ריבית

ירידות מרווחי הריבית לבנקים שינו את האופן שבו מוסדות בונים את פעילותם. הבנקים הצליחו להגדיל הכנסות שאינן מריבית באמצעות מסחר, שירותים ופעולות פיננסיות אחרות.

הבנקים מגוונים את מקור ההכנסות שלהם בזכות התייצבות פיננסית ומגבירים את הסרת הפיקוח.

קריאות קשורות

מימון הוא הספק הרשמי של הסמכת בנקאות ואשראי בנקאית מוסמכת (CBCA) ™ CBCA ™ העולמית. הסמכת הסמכת בנקאות ואשראי מוסמכת (CBCA) ™ הינה תקן עולמי לאנליסטים אשר מכסה פיננסים, חשבונאות, ניתוח אשראי, ניתוח תזרים מזומנים. , דוגמנות ברית, החזר הלוואות ועוד. תוכנית הסמכה, שנועדה לעזור לכל אחד להיות אנליסט פיננסי ברמה עולמית. כדי להמשיך ולקדם את הקריירה שלך, משאבי האוצר הנוספים להלן יהיו שימושיים:

• פריסת ריבית נטו פריסת ריבית נטו פריסת ריבית נטו מתייחסת להפרש בין הריבית שמוסד פיננסי משלם למפקידים לבין הריבית שהוא מקבל
• שטרות אוצר (T-Bills) שטרות אוצר (T-Bills) שטרות אוצר (או בקיצור T-Bills) הם מכשיר פיננסי לטווח קצר המונפק על ידי האוצר האמריקני עם תקופות בגרות שנעות בין מספר ימים עד 52 שבועות. (שנה אחת). הם נחשבים בין ההשקעות הבטוחות ביותר שכן הם מגובים באמונה ובאשראי המלא של ממשלת ארצות הברית.
• ריבית ריבית ריבית מתייחסת לסכום שגובה המלווה הלווה בגין כל סוג של חוב שניתן, בדרך כלל מבוטא כאחוז מהקרן.
• הכנסות ריבית הכנסות ריבית הכנסות ריבית הן הסכום ששולם לגוף בגין הלוואת כספו או שנתן לגוף אחר להשתמש בכספיו. בקנה מידה גדול יותר, הכנסות מריבית הן הסכום שנצבר מכספי המשקיע שהוא מציב בהשקעה או בפרויקט.