מחזור החיוב הוא התקופה שבין תאריך החיוב האחרון לתאריך החיוב הנוכחי עבור כל מכירת טובין או מתן שירותים. אורך מחזורי החיוב משתנה בהתאם למלווה או לספק השירות, אך בדרך כלל הוא נמשך בין 20 ל -45 יום.
כדי למשוך כמה שיותר לקוחות לשירותים, הבנקים מגיעים עם מגוון מוצרים חדשים. זה חל גם על כרטיסי אשראי כרטיס אשראי כרטיס אשראי הוא כרטיס פשוט אך לא רגיל המאפשר לבעלים לבצע רכישות מבלי להוציא סכום מזומן כלשהו. במקום זאת, באמצעות אשראי עם תקופת זמן ללא ריבית של שימוש בכספי בנק. כרטיסי אשראי עם תקופת חסד (ללא ריבית) תופסים את הנתח הגדול ביותר בשוק.
תקופת החסד היא השימוש בכסף שאול ללא תשלום ריבית לתקופה הנקובה בתנאי ההסכם. בנקים רבים מאריכים את תקופת החסד לעסקאות שאינן במזומן בלבד, בעוד שאחרים כוללים גם תשלומים ללא מזומן וגם משיכות כספומט.
סיכום קצר
- מחזור החיוב הוא התקופה שבין שני תשלומים רצופים עבור שירות נתון, שלעתים קרובות נמשך 20-25 יום.
- תקופת התשלום תלויה בתנאי הבנק; ניתן לחשב אותו מיום הרכישה הראשונה או מתאריך לוח שנה קבוע.
- התקופה בה לוקחים בחשבון את כל עלויות כרטיסי האשראי נקראת תקופת החישוב. כאשר תקופת החישוב מסתיימת, מתחיל מחזור החיוב.
דוגמה למחזור חיובים
לאחר רכישת מנוי לטלוויזיה, על הלקוח לשלם סכום מוסכם מדי חודש לצורך הקמת השירות ושמירתו. חברת טלוויזיה יכולה להתחיל את מחזור החיוב ביום הראשון של החודש ולהסתיים ביום ה -30. ספקי טלוויזיה יכולים לקבוע בין ה -15 לחודש ל -15 בחודש הבא. מחזורי החיוב משתנים בין 20 ל -45 יום, תלוי במנפיק כרטיסי האשראי או נותן השירות.
סוג מחזור החיוב שלמעלה יכול להקל על ניהול רשומות חשבונאיות ספר חשבונות כללי בחשבונאות, ספר חשבונות כללי (GL) הוא תיעוד של כל עסקאות העבר של חברה, המאורגנות לפי חשבונות. חשבונות ספר חשבונות כללי (GL) מכילים את כל עסקאות החיוב והאשראי המשפיעות עליהם. בנוסף, הם כוללים מידע מפורט על כל עסקה, וכן מאפשרים לחברות לזכור את תנאי התשלום. הם יכולים גם להשתמש במחזור חיוב מתגלגל. ספק טלוויזיה בכבלים יכול להגדיר את מחזור החיוב של הלקוח בהתאם למועד שהלקוח התחיל את השירות.
תקופת החישוב ומחזור החיוב
התקופה בה לוקחים בחשבון את כל עלויות כרטיסי האשראי נקראת תקופת החישוב. זה כולל גם עסקאות שאינן במזומן וגם משיכות מזומנים. זה נמשך מרגע יצירת הצהרת הכרטיס ועד למועד התשלום. כאשר תקופת החישוב מסתיימת, מתחיל מחזור החיוב.
תקופת החישוב היא התקופה בה הלקוחות צריכים להסדיר את כל ההוצאות שהוצאו על הכרטיס ללא ריבית או לבצע תשלום חובה. אם מגבלת הכרטיס הושבה במלואה במהלך תקופת התשלום והחוב מוחזר במלואו, הלקוח אינו מקבל עמלה או ריבית כלשהי.
כיצד למצוא את מחזור החיוב שלך?
העמידה במעגל התשלומים שלך יכולה להיות קשה, מכיוון שהתאריכים אינם חופפים לתחילת וסופו של החודש הקלנדרי. הלקוח יכול לבדוק את הצהרת כרטיס האשראי האחרונה או את החשבון המקוון כדי למצוא את מחזור החיוב שלו. אם הם צריכים לחשב את מספר הימים במחזור התשלומים, ספרו את מספר הימים שבין ההתחלה למחזור התשלום האחרון.
לדוגמא, אם מחזור התשלומים האחרון היה בין ה -5 בינואר 2020 ל -1 בפברואר 2020, מחזור התשלומים יהיה 27 יום. באמצעות המידע, משתמש כרטיס האשראי יכול לחשב את סוף מחזור התשלומים הבא. ספירה לאחור של 27 יום מ -1 בפברואר עד 28 בפברואר 2020.
תקופת חיוב עם תאריך קבוע
בניסיון לפשט את עבודתם ואת חייהם עבור הלקוח, ישנם מוסדות אשראי שקבעו תאריך קבוע לסיום תקופת התשלום. בכך הם אינם מתחשבים במועד רישום הסכם האשראי הסכם הלוואה מסחרית הסכם הלוואה מסחרית מתייחס להסכם בין לווה למלווה כאשר ההלוואה נועדה לצרכים עסקיים. בכל פעם שמושאל סכום כסף נכבד, על אדם או ארגון להתקשר בהסכם הלוואה. המלווה מספק את הכסף, בתנאי שהלווה מסכים לכל תנאי ההלוואה, וכן לתחילת השימוש של הלקוח בכרטיס.
בנקים לעיתים קרובות לוקחים את היום הראשון בכל חודש כתאריך ההפניה. לכן, תקופת התשלום מסתיימת בסוף החודש, בערך 22-25 יום.
קביעת תשלומי מינימום
כאשר לקוח אינו מסוגל להחזיר את כל החוב לבנק, עליו לבצע תשלום מינימלי בכרטיס לאחר התקופה נטולת הריבית.
בחלק מהבנקים סכום התשלום מחושב מהסכום המושקע של מסגרת האשראי או כ -5% -10% מהסכום הכולל. בנקים אחרים מגדירים תרומה ספציפית במזומן.
זיכוי התשלום המינימלי מאפשר ללקוח להמשיך להשתמש בכספי אשראי ולשמור על מצב הלווה הטוב עבור הבנק.
משאבים נוספים
האוצר הוא הספק הרשמי של הסמכת בנקאות ואשראי מוסמכת (CBCA) ™ CBCA ™ הסמכת הסמכת בנקאות ואשראי מוסמכת (CBCA) ™ היא תקן עולמי עבור אנליסטים אשר מכסה פיננסים, חשבונאות, ניתוח אשראי, ניתוח תזרים מזומנים, דוגמנות ברית, החזר הלוואות ועוד. תוכנית הסמכה, שנועדה להפוך כל אחד לאנליסט פיננסי ברמה עולמית.
על מנת לעזור לך להיות אנליסט פיננסי ברמה עולמית ולקדם את הקריירה שלך למיצוי מירבי, המשאבים הנוספים הללו יעזרו מאוד:
- ימי מכירות יומיים מצטיינים ימי מכירות מצטיינים מכירות (DSO) מייצג את מספר הימים הממוצע שלוקח להמרת מכירות אשראי למזומן, או כמה זמן לוקח לחברה לגבות את חובותיה. ניתן לחשב DSO על ידי חלוקת סך החשבונות המתקבלים במסגרת זמן מסוימת בסך מכירות האשראי נטו.
- יחס מחזור המלאי יחס מחזור המלאי יחס מחזור המלאי, המכונה גם יחס מחזור המניות, הוא יחס יעילות המודד את מידת היעילות של ניהול המלאי. נוסחת יחס מחזור המלאי שווה לעלות המוצרים שנמכרו חלקי סך המלאי או הממוצע כדי להראות כמה פעמים המלאי "הופך" או נמכר במהלך תקופה.
- מחזור מכירות וגבייה מחזור מכירות וגבייה מחזור המכירה והגבייה, המכונה גם מחזור ההכנסות, החייבים והתקבולים (RRR), מורכב מסוגים שונים של עסקאות. מחלקות המכירות והתקבולים של עסקאות הן רשומות היומן האופייניות המחייבות חשבונות חייבים והכנסות ממכירות אשראי, ומחייבות מזומנים וחיוב אשראי.
- דמי שירות דמי שירות דמי שירות, הנקראים גם דמי שירות, מתייחסים לאגרה הנגבית לתשלום עבור שירותים המתייחסים למוצר או שירות שנרכש.